В последние месяцы налоговая служба начала присматриваться к крупным кэшбэкам, рассматривая их как инвестиционный доход, и, в некоторых случаях, взимая с этих средств НДФЛ в размере 15%. Рассмотрим, что изменилось, кого это затрагивает и как адаптироваться тем, кто активно использует бонусы по банковским картам.
Как кэшбэк стал объектом налогообложения
Ранее кэшбэк воспринимался как традиционная скидка: при оплате товара на сумму 10 000 рублей, если банк возвращал 1 000 — это считалось экономией. Налоговая служба не обращала на это внимания в контексте общедоступных программ лояльности. Однако с 2025 года ФНС изменила подход и теперь начинает обобщать проценты по вкладам и кэшбэк, создавая единую категорию инвестиционного дохода.
По новым правилам, если совокупный доход от ваших инвестиций, включая кэшбэк, превышает 2,4 миллиона рублей, на сумму свыше этого порога применяется ставка 15%. То есть теперь кэшбэк может восприниматься не просто как «плюшка» от банка, а как реальный доход, который приводит к увеличению налоговой нагрузки.
Кому стоит быть внимательнее
Внимание требуется той категории клиентов, у которых:
- Крупные вклады — от 5 до 8 миллионов рублей и больше, особенно в условиях высоких ставок.
- Премиальные карты с агрессивными программами кэшбэка, где можно накопить значительное количество бонусов.
- Совмещение крупных вкладов и активного использования карт в нескольких банках — это потенциально может вызвать повышенный интерес со стороны ФНС.
Если же у вас скромные вложения и небольшой кэшбэк, то, скорее всего, новые правила не затронут ваше налоговое бремя.
Организация своих финансов в новых реалиях
Что же делать тем, кто активно пользуется кэшбэком? Необходимо учитывать несколько важных моментов:
- Соблюдайте баланс между активами — учитывайте, чтобы ваш общий доход не превышал 2,4 миллиона рублей.
- Следите за условиями программ лояльности — общедоступные предложения, в отличие от индивидуальных условий, сохраняют налоговые льготы.
- Не превращайте кэшбэк в бизнес — старайтесь избегать схем с массовыми покупками и возвратами.
Кэшбэк не должен восприниматься как обязательный доход, иначе он может превратиться в инвестиционный доход с соответствующими налоговыми последствиями. Жители страны задаются вопросом: каковы истинные цели такого налогообложения и справедливо ли это, когда у людей отнимают часть их сэкономленных средств?
